现金

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1.“企业捐赠现金支出应在“支付的其他与筹资活动有关的现金”项目中反映。（）2.甲公司于2×13年2月3日从乙公司购入一批商品并已验收入库。取得的增值税专用发票上注明该批商品的价款为40万元，增值税税额为6.8万元。合同中规定的现金折扣条件为210，120，n30，假定计算现金折扣时考虑增值税。甲企业在2×13年2月15日付清货款。则3.根据《现金管理暂行条例》的规定，边远地区和交通不便地区的企业库存现金最高限额可多于5天的日但最多不能超过10天的日常零星开支。4.银行现金存量受（）的约束。5.以下属于商业银行现金资产业务的是（）。6.商业银行的现金资产包括证券资产。7.（）是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险。8.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（）9.商业银行现金资产的管理，应遵循（）。10.商业银行的现金资产是（）。11.现金比率过大，会降低公司的盈利能力12.现金支出日常管理方法包括（）13.对库存现金进行清查时，一般采用14.现金日记账应采用的格式是15.现金日记账和银行存款日记账，必须采用订本式16.企业将现金存入银行，或从银行提取现金，为了避免重复记账，一般不编制付款凭证，只编制收款凭证。17.根据《现金管理暂行条例》规定，下列经济业务中，一般不应用现金支付的是（）18.A工厂采购材料，合同中标明发票价格10000元，进项税1700元，现金折扣（110，n30；不考虑增值税）；A工厂在10天内付款，享受现金折扣1000元，则采购成本为（）19.企业接受的现金捐赠，应计入（）。20.现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是指从购买日起一个月内到期（）。