现金

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1.库存现金一般准备（）天的零星用款即可。2.工资只能是银行代发，不能使用现金。3.超额的库存现金送存银行须（）。4.现金支票的提示付款期限为10天5.投资人可以用现金投资，也可以用现金以外的其他有形资产投资，但不可以用无形资产投资。6.小企业的现金流量表所反映的现金是指小企业的库存现金以及可以随时用于支付的存款、其他货币资金和现金等价物。7.现金余缺部分列示的是可供使用现金与现金支出合计的差额。8.现金流量表中的现金是指广义的现金，包括货币资金及现金等价物，其中现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9.“现金余缺”为正数，不一定是“现金多余”。10.现金预算由可供使用现金、现金支出、现金余缺、现金筹措与运用构成。11.现金股利可撤销，即一旦未达到解锁条件，被回购限制性股票的持有者将无法获得（或需要退回）其在等待期内应收（或已收）的现金股利12.现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。13.现金流量表的编制方法中，直接法以本年净利润为起算点，调整不涉及现金收付的各种会计事项，最后也得出现金净流量。14.企业出纳人员登记现金日记账的依据是（）。15.现金管理主要指交易性现金的管理，其管理目标主要有（）。16.因支付内部职工出差等原因所需的现金，按照支出凭证所记载的金额，借记（）科目，贷记“现金”科目17.可转换公司债券转换为股份，按照所转换债券账面价值减去收到现金后的余额，借记（）科目，按照收到的现金，借记“现金”等科目18.某企业预计年需要现金2000000元，现金与有价证券的转换成本每次为90元，有价证券的年利率为10%，则其最佳现金持有量为（）。19.持有现金的成本不包括（）。20.现金的持有动机包括（）。