（）是所有计算VaR 的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。

A.历史模拟法

B.蒙特卡罗模拟法

C.方差（）协方差法

D.资产财务状况分析法

正确答案：方差（）协方差法